“二清”永远是支付行业的毒瘤，许多无证经营的二清平台，很难抵挡住高资金的诱惑，最终卷款跑路，导致商户或刷卡人经济受损，央行之前的217号文件，彻底粉碎了“二清”行业，让支付整个行业更加正规，毕竟涉及到钱的行业，必须实施高强度监控控制，保障国人经济安全，而在217号文中中，最多的就是电商平台的大商户模式，是此次的打击重要目标。

这个电商平台的大商户具体指的是什么呢？其实就是银行或支付机构把买家支付的钱结算给电商平台，而电商平台在把钱转给入驻的商户，而这种电商平台自营比较少，大部分是加盟的商户。这种支付流程，其实就是电商平台再次进行了二次结算，名副其实的二清了。

“二清”能给整个支付行业带来多大的维护是有目共睹的，没有人愿意去承担这份损失，所以分账系统就应运而生了。央行的三令五申严厉的处理二清事件，只要是支付行业的，上至银行机构，下至小额代收代付机构，都在央行的审查列表当中。

分账系统到底是什么呢？其实就是一个基于虚拟账户和订单支付体系的开放平台，为商户的各类业务场景提供虚拟账户、支付产品和资金管理服务。目前，中信银行，银联商务，通联支付等等机构都推出了自己的分账系统平台，想帮助这些电商的大商户。

这种“分享系统”独立于电商平台系统，隐藏在平台后端，为平台传递资金流，有效的保证了平台的资金安全。入金之后出金之前的所有交易，完全基于买方卖方及平台的虚拟账户，可以安全、稳定、灵活地支撑商户业务。

用了这种“分账系统”是否就解决了“大商户”模式的不合规问题?央行对此是如何定性的?
其实，人行主要看两点，首先交易上送，其次资金流向。只要这两点搞定，不碰变造交易、资金池，轻易不会认定为是二清。

但银行和支付机构已经可以通过“分账系统”来解决“大商户模式”的“二清”问题的话，对于中小电商平台确实是一大利好，这些电商无需再纠结“要么关门”“要么收购支付牌照”了。

目前已经有许多知名大企业在使用这种系统了，毕竟现在支付牌照动辄上亿的收购价格，对一些企业来说，是不小的负担压力。